Доброго времени суток! Сегодня хочу как можно подробнее рассказать о личном опыте возврата имущественного налогового вычета. Постараюсь описать каждый этап и рассказать о проблемах, с которыми пришлось столкнуться.
Квартиру, стоимостью более 2 000 000 руб., мы с мужем приобрели в г.Иваново. Оформили ее в долевую собственность (50/50), в ипотеку, в августе 2015 года.
Кто получит налоговый вычет
Как гласит закон, если квартира оформлена в долевую собственность, то и имущественный вычет должен получить каждый из совладельцев в соответствии с имеющейся у него долей. Передать право получить налоговый вычет одному из совладельцев запрещено! Соответственно нам пришлось готовить 2 пакета документов. Столкнувшись с этим впервые, мы поняли, что без помощи нам не обойтись, и обратились в специальную организацию. Хотя сразу могу отметить, что и тут не обошлось без «косяков».
Какие услуги предоставила организация:
- Консультация – бесплатно;
- Предоставление списка необходимых документов – бесплатно;
- Составление налоговой декларации по форме 3 НДФЛ – 1 400 руб. за штуку, итого 2 800 руб. на двоих;
- Написание заявления с реквизитами банка – бесплатно;
- Отправка пакета документов в ФНС по месту моей прописки – 400 руб.*
* Мы с мужем проживаем в Москве более 5 лет. Он прописан в Москве, а я прописана в другом городе. В данной организации нас убедили, что документы нужно подавать исключительно по месту прописки, хотя по информации, размещенной на официальном сайте ФНС, это совсем не так: «По общему правилу налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года) налоговой инспекцией по месту жительства (месту пребывания) физического лица при подаче им налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц с приложением к ней необходимого комплекта документов».
ИТОГО: 3 200 руб. Неплохо, правда?
Мужу отдали документы на руки, а мои отправили ценным письмом Почтой России.
Список отправленных документов:
- Налоговая декларация 3 НДФЛ;
- Справка 2 НДФЛ с места работы (справка предоставляется за весь год, несмотря на то, в каком месяце была куплена квартира);
- Копия паспорта;
- Копия свидетельства о государственной регистрации права собственности;
- Копия договора участия в долевом строительстве;
- Копия акта приема-передачи квартиры;
- Копия кредитного договора;
- Копия квитанции на оплату первоначального взноса;
- Заявления с реквизитами банка**;
- Копия сберегательной книжки в качестве платежного документа***.
** при заполнении заявления нужно указать не только название банка и номер вашей банковской карты, но и номер лицевого счета, а также банковские реквизиты;
*** ранее я писала о том, что не обошлось без «косяков», так вот копия сберегательной книжки не является документальным подтверждением передачи застройщику денежных средств за приобретенное жилье. 11 пунктом должно было быть вложено Платежное поручение, о чём мы узнали только спустя 1,5 месяца от сотрудников ФНС. Пришлось досылать документ отдельным письмом, что затормозило процесс проверки.
Есть еще один нюанс: когда-то муж жил и был прописан в городе Владимирской области, соответственно ИНН был оформлен в этом городе. А так как документы муж подавал уже будучи прописанным в Москве, сотрудники ФНС потребовали написать Заявление о том, что он не получал налоговый вычет во Владимирской области. Форма заявления свободная. Шапка заявления: КОМУ (номер отделения ФНС и город), ОТ КОГО (с указанием паспортных данных и ИНН). Текст заявления следующий: уведомляю о том, что налоговые вычеты по приобретенному жилью во Владимирской области не получал. Подпись, дата.
Какую сумму зачислят:
не зря я в самом начале указала стоимость нашей квартиры, ведь сумма налогового вычета прямо пропорциональна ее стоимости. Если стоимость квартиры более 2 млн. руб., размер налогового вычета составит фиксировано 260 000 руб., если стоимость квартиры меньше 2 млн. руб., то налоговый вычет изменится в меньшую сторону. В нашем случае имущественный налоговый вычет составит 260 000 руб. на двоих, т.е. по 130 000 руб. каждому. Но не думайте, что вы сразу сможете получить всю сумму на руки, если, конечно, у вас зарплата не 80 000 руб. в месяц. Например, у меня при заработной плате в среднем 35 000 руб. в месяц удержанная сумма налога за 2015 год составила 57 330 руб. Вот их-то я и получила. В этом году я снова буду подавать документы, чтобы получить остаток: 130 000 руб. минус 57 330 руб. равно 72 670 руб.
Сроки проверки документов и зачисления денежных средств на карту:
На официальном сайте ФНС сказано: «Проверка налоговой декларации и прилагающихся к ней документов, подтверждающих правильность расчётов и обоснованность запрашиваемого вычета, проводится в течение 3 месяцев с даты их подачи в налоговый орган (п. 2 ст. 88 Налогового кодекса)» / «Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки (п. 6 ст. 78 Налогового кодекса)».
На практике:
1) 7 августа 2016 года – мои документы были отправлены. 15 октября 2016 года – выслано платежное поручение. 18 октября 2016 года – получено «Уведомление о предоставлении налоговых вычетов и возврате налога на доходы физических лиц». 28 октября 2016 года – налоговые вычеты поступили на карту. ИТОГО: 2 месяца и 3 недели. Довольно быстро!
2) 30 июля 2016 года – мужем были поданы документы в Москве. 15 октября 2016 года – платежное поручение добавлено к общему списку документов. 4 декабря 2016 года – налоговые вычеты поступили на карту. ИТОГО: 4 месяца и 5 дней. Да, в Москве получилось гораздо дольше!
Хочу отметить, что на самом деле, всё не так сложно, как кажется на первый взгляд. Например, в следующий раз мы попробуем заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, думаю, 3 200 руб. совсем не лишние деньги. Обязательно напишу «Как это было».
P.S.: Сегодня мой сын впервые взял погремушку 
